Британские таможенники обычно ассоциируются у большинства людей с формами, портами, декларациями и бесконечными вопросами о содержимом чемоданов, но в начале девяностых часть этой службы получает задачу, больше похожую на работу подпольных агентов. Страна переживает новый виток наркоторговли, деньги текут через границы, преступные группировки становятся увереннее, и Дон Уитти предлагает рискованный план: внедрить своих сотрудников в криминальную среду под тщательно придуманными личностями. Для каждого участника создается “легенда”, чужая биография с новым именем, привычками, связями и прошлым, которое нужно помнить лучше собственного. На бумаге все выглядит дерзко и даже красиво, однако реальная жизнь быстро оказывается куда грязнее инструкции. Вчерашние гражданские служащие должны разговаривать с дилерами, выдерживать давление бандитов, врать тем, кто способен убить за малейшее сомнение, и при этом не забывать, что где-то дома их ждут жены, дети и обычная жизнь. Постепенно операция начинает менять не только ход расследования, но и самих людей. Кто-то слишком увлекается ролью, кто-то трещит от страха, кто-то понимает, что государство требует от него жертв, о которых потом будет удобно забыть. В такой работе прикрытие становится не костюмом, а второй кожей, которую с каждым днем все труднее снять.